府中市議会 2021-12-07 令和 3年第5回予算特別委員会（12月 7日総務文教分科会）
１つ、１目の一般管理費ですが、以前もここは聞かせていただいたこともありますが、退職手当、これ5,120万円補正されている。急な退職が生まれたのだろうと思いますが、どのような経緯があったのか、また来年度、難しい面もあると思いますが、予算の想定はこれをベースにしてね、どうかでお聞きをいたします。
１つ、１目の一般管理費ですが、以前もここは聞かせていただいたこともありますが、退職手当、これ5,120万円補正されている。急な退職が生まれたのだろうと思いますが、どのような経緯があったのか、また来年度、難しい面もあると思いますが、予算の想定はこれをベースにしてね、どうかでお聞きをいたします。
まとめてお聞きしますけれども、72ページの総務費の一般管理費、報償費と備品費に予備費が充用されていますが、それの経過。それから、80ページから82ページにかけての財産管理費で、庁舎営繕工事費への充用の経過。84ページの企画費で、委託料への充用の経過。それと、負担金、補助及び交付金の不用額の要因。90ページの電算管理費で、備品費への予備費充用の経過についてお聞かせください。
この中で，私は町のＮＰＯへの寄附の交付のこれ調書だと思うんですが，町のホームページにあるＮＰＯの収支決算書というのが，これがあるんですけど，収支決算書，ＮＰＯのです，これを見てちょっと質問したいんですが，この中に一般管理費が約１億８千万円，令和元年度の収支決算が約１億８千万円ぐらいあるんですが，一般収入の１５％を上限とした一般管理費，これは計算すると１４．６％になってると思うんですけど，この１４．６
さらに、システムで管理するコード等がございまして、その追加に対する費用、こちらがもろもろ100万円程度、あわせて現地作業や一般管理費等を含めまして154万円の見積りを計上させていただいているところでございます。 このシステムにつきましては、他市でも同様に使われているところがございまして、先進的な地域、市のお話を聞く中で、こういった導入を考えている状況でございます。
１款水族館事業費、１項水族館事業費、１目一般管理費、003水族館一般管理事業、補正額1,535万3,000円の減額でございます。これは、光熱水費や手数料などの運営管理経費の執行残によるものでございます。２目施設管理費、003水族館管理運営事業、補正額311万2,000円の減額でございます。これは、旅費や燃料費などの維持管理費の執行残によるものでございます。
１款総務費、１項総務管理費、１目一般管理費、15ページ説明欄003後期高齢者医療一般事業、補正額11万7,000円の減額及び２項徴収費、１目徴収費、説明欄003後期高齢者医療徴収事業、補正額25万円の減額につきましては、旅費や役務費の執行残に伴うものでございます。
次に、総務費、総務管理費でございますが、36ページにかけての一般管理費では、感染症対策として、体温検知カメラの導入や、ウェブ会議システム拡充に係る備品購入費、公共交通事業者等緊急支援事業に係る補助金、復旧・復興基金積立金の追加をお願いしております。また、尾道市立大学特別運営費交付金では、感染症対策及び授業料の減免等に係る補助金の追加をお願いしております。
水族館事業費の１目一般管理費でございます。管理部門の職員に係る職員給与費が1,906万2,000円、退職手当負担金が128万6,000円でございます。
保険事業勘定，総務費，補正予算額９６万４千円，補正後予算現計６，４８４万１千円，一般管理費９６万４千円。 基金積立金，補正予算額１，５７７万９千円，補正後予算現計４，６７６万９千円，介護給付費準備基金積立金１，５７７万９千円。 主な補正財源は，国庫支出金４６４万６千円，繰入金１，２０９万７千円でございます。 続きまして，議案第１７３号案件の提案理由を説明いたします。
１款総務費、１項総務管理費、１目一般管理費、説明欄003介護保険一般事業、補正額1,389万8,000円でございます。これは、先ほど歳入で説明いたしました介護保険事務処理システムの改修手数料でございます。財源は、国庫支出金の介護保険事業費国庫補助金414万円及び繰入金のその他一般会計繰入金975万8,000円でございます。
２款総務費、１項総務管理費、１目一般管理費、19ページ説明欄002職員給与費、補正額1,509万5,000円の減額でございます。これは、職員の人事異動及び新陳代謝等に伴う減額でございます。以下、職員給与費の補正は、同様の理由によるものでございますので、説明は省略させていただきます。３目財政管理費、説明欄003ふるさと応援基金積立金、補正額3,000万円でございます。
総務費、総務管理費、一般管理費では、契約事務システム改修及び基幹系システム再構築に係る委託料の追加や、前年度繰越金の処理に伴う財政調整基金積立金のほか、寄附を受けての復旧・復興基金、ふるさと振興基金への積立金の追加などをお願いしております。 16ページの庁舎整備費では、寄附を受けての備品購入費の追加をお願いしております。
Ｉ、事業原価は公有地取得事業原価の６億710万8,697円、II、販売費及び一般管理費が64万1,351円で、当期支出合計が６億775万48円でございます。 したがいまして、当期収支差額は174万1,285円でございます。これは、令和元年度の純利益でございます。 ５ページを御覧ください。 貸借対照表でございます。 本年度残額のみ説明させていただきます。
支出といたしましては、人件費９億400万円、教育研究経費３億1,200万円、一般管理費１億3,700万円など、合計14億7,000万円の支出を見込んでおります。 続きまして、55ページ、報告第33号でございますが、これは、令和元事業年度公立大学法人尾道市立大学の業務の実績に関する評価結果の報告についてでございます。
13ページに戻っていただき、販売費及び一般管理費につきましては9,302万2,178円であり、営業利益は347万7,489円でございます。なお、販売費及び一般管理費の内訳は、14ページの役員報酬以下雑費まで記載のとおりでございます。再度、13ページに戻っていただき、営業外収益の部では、受取利息、受取配当金、雑収入合わせて260万5,574円、営業外費用の部では、雑損失9,510円であります。
１款水族館事業費、１項水族館事業費、１目一般管理費、補正額ゼロ円でございます。これは歳入額の補正に伴い、一般管理費の財源である、使用料及び手数料と繰入金の金額を振り替えるものでございます。 以上で宮島水族館事業特別会計補正予算についての説明を終わります。御審査のほどよろしくお願いいたします。
２款総務費、１項総務管理費、１目一般管理費、説明欄001特別職給与費、補正額158万7,000円の減額でございます。これは、５月29日の臨時市議会で議決をいただいた市長、副市長及び教育長の期末手当の特例に関する条例に係るもので、市長及び副市長の６月分の期末手当を減額するものでございます。減額の割合は、市長100分の30、副市長100分の20でございます。
総務費，補正予算額マイナス１８６万１千円，補正後予算現計４１億７，１３４万４千円，一般管理費職員人件費マイナス８７０万９千円，税務総務費職員人件費マイナス１９７万６千円，町長等特別職人件費マイナス３９万１千円，自治宝くじ助成事業２５０万円，かがやきネット管理運営経費５４１万５千円。
平成３１年度の決算を見ると，一般管理費が１億３，６００万円ぐらいあるんですが，そのうち８，５００万円ぐらいが人件費になります。法定福利費，厚生費も含めると８，５００万円ちょっと超えるんです。そうすると，その割合は割ってみりゃあすぐにわかるんですけども，７０％ちょっと超えるぐらい行くというふうなことでございます。大体一般のスーパー，市販のスーパーがいっぱいあるじゃない。
次に、19ページの損益計算書でございますが、令和元年度といたしましては、売上高から売上原価、販売費及び一般管理費を差し引きまして、営業利益は5,730万3,133円でございます。これに、営業外収益が2,488円、営業外費用が118万4,782円となり、差し引きしたものが経常利益5,612万839円でございます。